Transfert collectif : Comment transférer les avoirs d’un plan d’épargne salariale vers un autre plan ?

Le transfert collectif des avoirs d’un plan d’épargne salariale vers un autre plan, contrairement au transfert individuel, est beaucoup plus complexe à mettre en œuvre car il implique les représentants du personnel (ou les salariés directement) qui décident pour le compte de la communauté des salariés et s’inscrit dans le champ du droit social.

Le transfert est soumis au respect des règles suivantes :

Les caractéristiques des nouveaux supports de placement doivent être similaires (niveau de risque, orientation de gestion…) à celles des supports de placement antérieurement prévus, mais ils peuvent donc différer dans une certaine mesure. 

IMPORTANT : Il faut avoir à l’esprit les contraintes du transfert collectif dès l’analyse des offres pour proposer une gamme compatible avec les anciens FCPE. Si la nouvelle gamme n’est pas compatible, le transfert peut être refusé par la société de gestion perdante.

Pour que le transfert collectif des avoirs d’un plan d’épargne salariale PEE PEI ou PERECO PERECOI vers un autre plan ait lieu :

• Le nouveau prestataire doit tout d’abord récupérer les éléments sur le plan existant : règlement, DIC des FCPE, encours par FCPE et choisir par la suite les FCPE de la proposition pour qu’ils correspondent aux FCPE du dispositif à transférer.
• Puis, suite aux séances de présentation aux représentants du personnel (CSE ou DS) et aux responsables de l’entreprise, l’entreprise fait valider le nouveau plan et le transfert par le CSE ou les DS (ou les salariés directement).
• Enfin, après avoir dénoncé la convention de tenue de comptes et de gestion financière avec l’ancien prestataire, l’entreprise doit envoyer les nouveaux règlements de plan d’épargne et le PV de transfert à la nouvelle société de gestion qui suit la procédure.

Quel est le délai de transfert des plans d’épargne salariale ?

Le délai de transfert est de 3 mois à partir de la réception du procès-verbal de transfert par la société de gestion perdante. Ce délai moyen est une pratique de place.

Important : Entre la sortie de l’ancien teneur de comptes et la réception chez le nouveau il se passe normalement 1 à 2 semaines pendant lesquelles l’argent n’est pas investi.

Quels sont les frais de transfert des plans d’épargne PEE PEI, PERECO PERECOI ?

L’ancien teneur de comptes peut facturer des frais de transfert collectif s’ils sont précisés dans la convention de tenue de comptes.

En général, il n’y a aucun frais à l’entrée lors du transfert.

Points de vigilance lors du transfert :

• Le procès-verbal de transfert doit présenter de façon objective et transparente tous les frais directs et indirects et le niveau de risque.
• Tant que le client n’aura pas payé toutes ses factures, l’ancien teneur de comptes bloquera le transfert.
• Les informations sur les anciens FCPE doivent être exactes et complètes
  – s’assurer que tous les FCPE du dispositif ont bien été identifiés ; parfois certains sont oubliés dans les PV
  – s’assurer que les règlements et DIC des FCPE fournis par l’entreprise (généralement disponibles dans les espaces internet) sont à jour, ce qui est rarement le cas. Les frais, l’orientation de gestion, la gestion du risque changent régulièrement.
• Il est possible de faire le transfert d’un PERCO (plan d’épargne ancienne génération) vers un PERECO (plan d’épargne post-loi Pacte, PER d’entreprise), mais pas l’inverse.

Est-il possible d’exclure du transfert certains bénéficiaires ?

Les salariés qui sont ne sont plus présents dans l’entreprise (retraités et anciens salariés) et ne souhaitant pas transférer leurs avoirs peuvent les conserver en l’état sur l’ancien dispositif.

Comment exclure les salariés sortis du transfert ?

Pour exclure les salariés sortis du transfert collectif, il convient pour l’entreprise de spécifier, au sein du procès-verbal de transfert collectif des avoirs, que le transfert ne concerne que les salariés présents. En effet, il est de la responsabilité de l’entreprise de transmettre le périmètre à transférer.

Quel frais pour l’entreprise ?

L’entreprise supporte uniquement les forfaits annuels de tenue de comptes des salariés présents. Les frais de tenue de comptes des salariés sortis restent à leur charge, et ce, même s’ils ne sont plus présents dans l’entreprise depuis moins d’un an.

Eres vous accompagne pour votre transfert :

Découvrez l’offre d’épargne salariale PEE PEI Eres sélection et PERECO PERECOI Eres sélection.

Pour transférer votre plan d’épargne chez Eres, contactez un expert en épargne salariale pour vous accompagner dans le transfert.

Pour tout comprendre à l’épargne salariale, découvrez notre guide complet de l’épargne salariale 2023. Fonctionnement, avantages, fiscalité… Vous saurez tout !

Pour en savoir plus :

Découvrez la partie 1 de notre article, consacrée au transfert individuel des avoirs d’un plan d’épargne salariale PEE PEI ou PERECO PERECOI vers un autre plan.

Découvrir en vidéo le nouveau plan d’épargne retraite PER créé par la loi #Pacte :

• Episode 1 : Liberté, simplicité, portabilité ou la révolution #Pacte
• Episode 2 : Le monde selon Pacte, 2019 la conquête 
• Episode 3 : Plan d’épargne retraite vs Assurance vie, 1er mi-temps la fiscalité
• Episode 4 : PER vs Assurance vie, 2e mi-temps la transmission
• Episode 5 : Le PER, le fils de la Madelin et du PERCO